Dentro del Plan de Tesorería, el flujo de efectivo se obtiene a partir de la diferencia entre los cobros y los pagos de un período e indica la liquidez de la empresa para hacer frente a los pagos. Sirve, por lo tanto, para conocer el estado financiero del negocio, ya que muestra la cantidad obtenida a partir de las actividades centrales de la empresa.
Entonces, el flujo de efectivo se resume en:
Flujo de efectivo = Beneficio neto + Amortizaciones + Provisiones
Vale aclarar que las amortizaciones muestran una depreciación permanente provocada por el tiempo y el uso de un activo, mientras que la provisión es una depreciación provocada por un imprevisto.
Configurar el flujo de efectivo (cash flow)
Antes de comenzar a utilizar el flujo de efectivo en Holded, tienes que configurarlo. Para ello, debes indicar los documentos que incluirás en el análisis y los grupos que vincularás a las cuentas de ventas y gastos.
Para especificar los documentos, tienes que:
Acceder a Bancos y clicar sobre Cash flow.
En la esquina superior derecha de la pantalla, hacer clic en el botón de configuración.
Luego, ve al apartado de Documentos en la parte superior.
Selecciona la información que quieres incluir en tu análisis: Facturas, Tickets, Previsión de pagos/cobros, Compras, Pedidos de venta, Asientos.
Clica en Guardar.
Para crear grupos para las cuentas de ventas y gastos, tienes que:
Acceder a Bancos y clicar sobre Cash- flow.
Hacer clic en el botón Gestionar grupos.
Seleccionar Añadir grupo e introducir un nombre para el grupo.
Seleccionar el tipo de cuenta, ya sea de Ventas o Gastos.
Clicar en Crear, primero, y Guardar después.
Para asignar grupos para las cuentas de ventas y gastos, tienes que:
Acceder a la sección de Ventas o Gastos.
Localiza la cuenta de ventas o gastos que corresponda.
Desde la columna Grupo, utiliza el menú desplegable para asignar uno de los grupos.
Haz clic en Guardar.
Una vez hayas configurado el flujo de efectivo, podrás:
Consultar el Gráfico de Vencimiento para visualizar la relación entre el balance final, las entradas (cash in) y las salidas (cash out) de manera mensual, además de que puedes ver es el objetivo total mensual basado en tu balance. Es un gráfico de formato lineal y de barras que te muestra tu liquidez en un período de tiempo de un año.
Consultar la Tabla de Cash Flow para analizar todas las entradas y salidas de dinero mensuales, ya sea por efectivo, movimientos con facturas o pagos de impuestos. Además, estas cantidades se pueden ver desglosadas por cuentas contables.