Dentro de Holded, encontrarás una serie de modelos tributarios que se completan de forma automática a partir de las operaciones que registras en la plataforma. Así, por ejemplo, los impuestos detallados en una factura de venta se registrarán en cierto modelo tributario y en determinadas casillas del modelo.
Y, si bien es un proceso automático, es importante que conozcas cómo se autocompletan las casillas de cada modelo. Así, podrás controlar la contabilidad de tu negocio y realizar los cambios que necesites para presentar las declaraciones impositivas ante Hacienda.
La información que se registra automáticamente en los modelos proviene de los impuestos predefinidos de Holded. Si creaste un impuesto, recuerda que deberás incluir la información de forma manual en cada modelo y casilla.
Facturas de venta
Impuesto al Valor Añadido (IVA)
| Tipo de impuesto |
Modelo |
N.º Casilla
|
| IVA del 21% | 303 | 07, 09 |
|
390 |
05, 06 | |
| IVA del 10% |
303 |
04, 06 |
|
390 |
01, 02 | |
|
IVA del 5% |
303 |
01, 03 |
|
390 |
702, 703 | |
|
IVA del 4% |
303 |
01, 03 |
| 390 | 01, 02 | |
| IVA Exento | 390 | 105 |
| IVA No sujeto | 303 | 61*, 120* |
| 390 | 110 | |
|
IVA - Intracomunitario de bienes y servicios |
303 | 59 |
|
349 |
103 | |
| 390 |
02* |
|
|
Recargo de equivalencias con IVA del 21% Porcentaje a deducir: 5,2% |
303 | 22, 24 |
| 390 | 601, 602 | |
|
Recargo de equivalencias con IVA del 10% Porcentaje a deducir: 1,4% |
303 | 19, 21 |
| 390 | 599, 600 | |
|
Recargo de equivalencias con IVA del 0,5% Porcentaje a deducir: 0,5% |
303 | 16, 8 |
| 390 | 35, 36 | |
| Factura Rectificativas con IVA del 21% |
303 | 14, 15 |
| 390 | 29, 30, 99 | |
| Factura Rectificativas con IVA del 10% | 303 | 14, 15 |
| 390 | 29, 30, 99 | |
| Factura Rectificativas con IVA del 5% |
303 | 14,15 |
| 390 | 29, 30 | |
| Factura Rectificativas con IVA del 4% |
303 | 14, 15 |
| 390 | 29, 30, 99 |
Exportaciones y retenciones
|
Tipo de impuesto |
Modelo |
N.º casilla |
| Exportaciones |
303 | 60 |
| 390 | 104 | |
| Retención del 19%, 15% y 7% | 130 |
06 |
Facturas de compra
Impuesto al Valor Añadido (IVA)
| Tipo de impuesto |
Modelo |
N.º casilla |
| IVA (21%) | 303 | 28, 29 |
|
390 |
605, 606 | |
| IVA (10%) |
303 |
28, 29 |
|
390 |
603, 604 | |
| IVA (5%) |
303 |
28, 29 |
|
390 |
724, 725 | |
|
IVA (4%) |
303 |
28, 29 |
| 390 | 190, 191 | |
|
IVA bien de inversión (21%) |
303 |
30, 31 |
|
390 |
613, 614 | |
|
IVA bien de inversión (10%) |
303 | 30, 31 |
| 390 | 611, 612 | |
|
IVA bien de inversión (4%) |
303 |
30, 31 |
| 390 | 196, 197 | |
|
IVA adquisición intracomunitaria de bienes de inversión (21%) |
303 |
10, 11, 38, 39 |
|
390 |
633, 634 |
|
|
IVA adquisición intracomunitaria de bienes de inversión (10%) |
303 |
10, 11, 38, 39 |
|
390 |
631, 632 |
|
|
IVA adquisición intracomunitaria de bienes de inversión (4%) |
303 |
10, 11, 38, 19 |
|
390 |
220, 221 |
|
|
IVA adquisición intracomunitaria de bienes corrientes (21%) |
303 |
10, 11, 36, 37 |
|
390 |
25, 26, 629, 630 |
|
|
IVA adquisición intracomunitaria de bienes corrientes (10%) |
303 |
10, 11, 36, 37 |
|
390 |
23, 24, 627, 628 |
|
|
IVA adquisición intracomunitaria de bienes corrientes (4%) |
303 |
10, 11, 36, 37 |
|
390 |
21, 22, 214, 215 |
|
|
IVA adquisición intracomunitaria de servicios (21%) |
303 |
10, 11, 36, 37 |
|
390 |
551, 552, 637, 638 |
|
|
IVA adquisición intracomunitaria de servicios (10%) |
303 |
10, 11, 36, 37 |
|
390 |
547, 548, 635, 636 |
|
|
IVA adquisición intracomunitaria de servicios (4%) |
303 |
10, 11, 36, 37 |
|
390 |
545, 546, 687, 688 |
|
| IVA adquisición intracomunitaria de bienes de inversión (21%, 10%, 4%) |
303 |
14, 15, 40, 41 |
|
390 |
639, 62 |
|
|
IVA Exento Artículo 20, Ley 37/1992. |
390 |
230 |
|
Inv. Suj. Pasivo |
303 |
12, 13, 28, 29 |
|
390 |
27, 28, 605,606 |
|
|
Factura Rectificativas con IVA del 21%, 10%, %5 y 4% |
303 | 40, 41 |
| 390 | 639, 62 | |
| Factura Rectificativa con IVA bien de inversión* (21%) |
303 |
40, 41 |
|
390 |
639, 62 |
|
| Factura Rectificativa con IVA bien de inversión* (10%) |
303 |
40, 41 |
|
390 |
639, 62 |
|
| Factura Rectificativa con IVA bien de inversión* (4%) |
303 |
40, 41 |
|
390 |
639, 62 |
|
| * IVA correspondiente a un bien de inversión mayor a 3.005,06 €. | ||
Exportaciones, importaciones y retenciones
| Tipo de impuesto |
Modelo |
N.º casilla |
| Exportaciones |
303 | 60 |
| 390 | 104 | |
| Importaciones (21%, 10% y 4%) |
303 |
32, 33 |
|
390 |
639, 62 |
|
|
Importaciones de bienes de inversión (21%, 10% y 4%) |
303 |
34, 35 |
|
390 |
639, 62 |
|
| Retención del capital mobiliario (19%) | 123 | 02, 03 |
| Retención del capital inmobiliario (15%, 7%) |
111 | 08, 09 |
| 190 | 02, 03, percep. | |
| Retención sobre el capital inmobiliario (19%) | 115 | 02 y 03 |
| Retención sobre cursos y conferencias (15%) | 111 | |
| 190 | 02, 03, percep. | |
| Retención de administradores (19%, 35%) |
111 | |
| 190 | ||
| Retenciones (15%, 7%) | 111 | 08, 09 |
| Retenciones (15%, 7%) | 190 | 03, 03 |
Rellenar los modelos tributarios es importante, pero saber cuáles se pueden automatizar, lo es aún más. Consulta el artículo ¿Qué modelos tributarios encontrarás en Holded?, para llevar la contabilidad de tu negocio al siguiente nivel.