Esta sección es para la mayoría de las empresas una de las más importante que puedas encontrar en Holded, ya que en ella podemos de un vistazo observar los impuestos que se han repercutido y los que se han soportado, así como las retenciones practicadas o sufridas durante un periodo de tiempo determinado.

Dentro del apartado de impuestos encontramos 2 tablas en las que podemos ver diferente información, por un lado tenemos una tabla resumen respecto de las liquidaciones de IVA, en la que se nos muestra el periodo, total repercutido y soportado y el resultado de la liquidación. No obstante la importancia de este apartado lo encontramos en la tabla de impuestos

Tabla de impuestos

¿Qué información puedo obtener?

En esta tabla tenemos los importes que se han imputado a un partida de impuestos determinada, en función de la key de impuestos que utilicemos en nuestras facturas el resultado de la misma irá variando, puesto que esta hace una colección de las mismas por periodo.

De esta manera a la hora de confeccionar el IVA en el cual tenemos la posibilidad de utilizar diferentes key relacionadas con el mismo tendremos la tabla de IVA con un mayor detalle, por ejemplo si realizamos una factura con IVA 21% automáticamente en la tabla de impuestos, tendremos un monto tanto de Base imponible como de cuota tributaria correspondiente con dicho tipo de impuesto.

Ejemplo:Introducimos una factura de compra con un tipo de IVA 21% y una retención del 19% por alquiler. En la tabla de impuestos encontraremos dos lineas una para el IVA desglosando la base y cuota correspondiente y otra linea para la retención, de esta manera podrás comparar dichos números con tu modelo tributario correspondiente.

Las lineas de impuesto se crean por la acumulación de importes con la misma key de impuesto, para el periodo de fechas solicitado. La introducción de más lineas en la factura no altera este funcionamiento, ya que la información se obtiene por la key de impuesto aplicada a la factura o facturas.

Cuando estamos ante una operación concreta y necesitamos obtener mayor información al respecto de la misma clicando sobre esta podemos obtener un listado de todas las operaciones que la engloban. En dicha tabla se nos presenta la siguiente información:

1. Tipo de operación: Es el titulo de la tabla y podemos ver el tipo de impuesto que estamos observando
2. Fecha de la operación: Fecha de factura
3. Descripción: En este apartado se observa el tipo de impuesto y la base sobre la que se aplicará
4. Contacto: Nombre del contacto asignado a la factura
5. Documento: Nº de documento al que se hace referencia
6. Subtotal: Base imponible de la factura
7. Cantidad: Cuota resultante de la aplicación del tipo de impuesto a la Base imponible de la factura
8. Tipología de impuesto: Lo encontrarás en la parte superior derecha de la tabla descriptiva del impuesto, donde podrás observar si se trata de un impuesto de venta o compra.
9. Periodo de fechas: Se muestra debajo del tipo de impuesto y muestra el rango de fechas sobre el que se está consultando.

Consejo: Si quieres tener esta misma información exportada en formato excel, puedes hacerlo a través del listado de facturas emitidas o recibidas por impuesto, ya que te genera el mismo desglose que te muestra la tabla de impuestos.

Modelos, calendario tributario y configuración

En la parte superior derecha de ambas tablas encontramos 3 botones cuyas inscripciones se corresponden con la sección de modelos, calendario tributario y Configuración a continuación detallas cada uno de estos de forma suscinta.

1. Modelos dentro de esta sección encontramos todos los modelos que tenemos activados para poder acceder a cada uno de ellos, Dentro de este apartado también encontramos la posibilidad de selccionar el ejercicio para buscar nuestros impuestos de ejercicios pasados o la posibilidad de filtrar por el estado de los mismos, entre presentados, pendientes, omitidos o no presentados.
2. Calendario tributario Aqui tenemos una copia del calendario que la propia Administración tributaria pone a nuestra disposición informando de los plazos de presentación de diferentes impuestos, y cuya utilidad, sirve para disponer de una previsión de presentación de los diferentes modelos.
3. Configuración En la ruedecita dentada de la parte derecha encontramos la sección de configuración de impuestos, en la que tenemos el listado de todos los impuestos disponibles en Holded, para poder seleccionar aquellos de a los que se esté sujetos.

Recuerda que con nuestros posts ofrecemos un ejemplos genéricos de algunas de las situaciones más cotidianas que transcienden y deben contabilizarse, en todo caso si tu casuística implica o requiere de un mayor conocimiento o especificidad a nivel contable o fiscal recuerda que deberás de acudir a tu gestor o asesor fiscal.